行政事业单位“三公”经费监督管理办法3篇行政事业单位“三公”经费监督管理办法 局三公经费管理制度 近年来，严格三公经费管理已成为各单位的重要任务之一，那么，下面是小编给大家整理收集的局三公经费管理，希望对大家有帮下面是小编为大家整理的行政事业单位“三公”经费监督管理办法3篇,供大家参考。
篇一：行政事业单位“三公”经费监督管理办法
公经费管理制度近年来，严格三公经费管理已成为各单位的重要任务之一，那么，下面是小编给大家整理收集的局三公经费管理，希望对大家有帮助。
局三公经费管理制度 1 1
第一章
总
则
第一条 为贯彻落实中央关于改进工作作风、密切联系群众的要求，进一步从严控制和压缩因公出国(境)费用、公务车辆购置及运行费用、公务接待费用(以下简称“三公”经费)支出，努力降低行政事业成本，不断提高机关效能，根据中央、省、市关于党政机关厉行节约有关，特制定本规定。
第二条 “三公”经费是指因公出国(境)、公务用车购置及运行、公务接待所产生的费用，其中，因公出国(境)经费包括公务出国(境)的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出;公务用车购置及运行费包括单位公务用车购置费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出;公务接待费是指单位为执行公务和开展业务需要合理开支的接待费用，包括在接待中发生的交通费、用餐费和住宿费等支出。
第三条 局机关及局属事业单位适用本规定。其中，事业单位包括参公事业单位、全额拨款事业单位和自收自支事业单位。
局属国有企业参照本规定执行。
第二章
计划管理
第四条 严格“三公”经费预算管理。局机关和局属事业单位按照“三公”经费管理有关要求，从严编制“三公”经费预算，硬化预算约束，确保“三公”经费预算明显下降。
第五条 因公出国(境)计划管理。每年 12 月初，局属事业单位将本单位因公出国(境)计划报至局组织人事编制科汇总，待局主要领导批准同意后向市外事管理部门申报。市外事管理部门将我局申报情况纳入全市下一年度出国(境)计划，征求市纪检监察机关、财政部门后，报政府批准。自行组团和参加省级以上机关组织的双跨团组，均须按程序纳入计划报批，未纳入计划的市外事部门将不安排出访任务。
第六条 公车配备、更新。局属事业单位将本单位公车配备、更新计划报至局办公室汇总，待局主要领导批准同意后向市机关事务管理部门申报。市机关事务管理部门将我局申报情况纳入全市年度公车配备、更新计划内，征求市纪检监察机关、财政部门意见后，报政府批准。
第七条 公务接待费用控制指标。市财政部门会同市纪检监察机关根据各部门单位的工作实际，结合当年目标任务，核定各单位的公务接待费用年度控制指标，报政府批准后下发执行。
第三章
支出调控
第八条 实行因公出国(境)经费申报核销制度。局机关及局属各事业单位申请出国(境)考察，要提交出国(境)经费预算至局计划财务科，报告资金来源及预算情况，并根据出国(境)的具体情况，核定经费限额报销标准，同时将经费预算报告提交市财政部门审核。出国(境)费用必须按照核定的限额标准进行报销，超出限额标准的，不允许报销。
第九条 严格控制公车购置及运行费用。各单位公车购置严格执行审批程序，在年度公车配备更新计划内报批，购置车辆不得超出单位公车编制，市机关事务管理部门对全市公车购置按年度计划数进行总量控制。各单位财务部门核算公车运行费用时要实行单车核算，公车运行费用控制在限额标准之内。要按照中央、省、市、局有关公车使用管理制度管理使用公车，严禁公车私用。
第十条 实行公务接待费进度控制。各单位要按照时间进度，严格控制公务接待费用支出。市财政部门对支出进度过快的财政预算单位会提醒预警，对达到年度控制指标的财政预算单位，市国库将暂停支付费用。
第十一条 各单位支出时要严格执行财经方面的相关政策规定和纪律要求，减少现金结算。公务接待费用结算票据，要注明接待具体事项，严禁以举办会议、培训为名，列支、转移、隐匿接待费开支，或在其他项目经费中随意开支接待费。财政预算单位要严格执行国库集中支付和公务卡支付结算。
第十二条 实行定期报告制度。局属各事业单位每季度末将本单位本季度“三公”经费支出情况以书面报送至局计划财务科，局计划财务科审核汇总后报市财政部门。市财政部门汇总分析、提出调控意见后，将报市政府相关领导，有关情况向市纪检监察机关。
第十三条 定期公开“三公”经费使用情况。局机关及局属各单位“三公”经费支出情况，要通过发布公示、召开会议等形式进行公开，每季度在本单位公开一次，接受群众询问和质询，条件成熟后向社会公开，接受社会监督。
第四章
监督检查和责任追究
第十四条 建立协作配合的.监督检查机制。对“三公”经费的监督检查，由局计划财务科和监察室牵头，协同局办公室、组织人事编制科等相关职能科室，采取集中检查、重点抽查和明察暗访等形式进行。各职能科室在监督检查过程中既各负其责，又协作配合，发挥监督检查的整体合力。
第十五条 针对“三公”经费管理规定落实情况开展监督检查，及时发现和查处存在的违纪违规问题。
(一)对因公出国(境)报批、境外活动及经费报销等情况进行监督检查。重点查处随意更改出访路线、国(境内外)外滞留、公款旅游和超标准报销费用等行为。
(二)对公车配备管理使用情况进行监督检查。重点查处超编制、超标准配车，借款、集资、挪用专项资金购车，隐匿或转移购车款超标购车以及公车私用等行为。
(三)对公务接待情况进行监督检查。查处超标准公务接待行为;查处公款吃喝、在高消费场所以及经营性娱乐(健身)场所安排接待活动行为;查处违规赠送礼金、有价证券、支付凭证、贵重礼品、纪念品和土特产行为;查处虚列票据、弄虚作假或转嫁费用行为。
第十六条 将“三公”经费监督管理列为党风廉政建设责任制的工作任务，明确目标，落实责任，对违反“三公”经费管理规定的单位，追究单位主要负责人及相关责任人的责任，情节较轻的，给予批评教育、诫勉谈话、责令作出书面检查;情节较重的，给予通报批评;情节严重的，给予党纪政纪处分，或给予调整职务、责令辞职、免职和降职等组织处理。
第五章
附
则
第十七条 本规定由局计划财务科商局监察室等有关科室负责解释。
第十八条 本规定自下发之日起执行。
局三公经费管理制度 2 2
为进一步贯彻落实中央、省、市关于厉行节约、反对浪费的各项规定，规范因公参观学习和出国(境)考察费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费(以下简称“三公”经费)管理，努力降低行政运行成本，确保“三公”经费“零增长”目标的实现，制定本。
第一章总则
第一条“三公”经费使用管理严格执行上级及综合管理部门政策规定。
第二条“三公”经费支出范围。因公参观学习和出国(境)费反映单位工作人员公务出差、出国(境)参观学习的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出;公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费等支出;公务接待费反映单位为执行公务和开展业务需要合理开支的接待支出，包括在接待中发生的交通费、用餐费和住宿费等支出。
第三条坚持厉行节约、只减不增的原则，单位在每年编制部门预算时，须单独编制“三公”经费预算并上报市财政局。“三公”经费预算执行控制数下达后不得调整和随意追加。特殊情况确需追加的，要严格按规定程序审批。
第二章因公出差、出国( ( 境) ) 参观学习管理
第四条规范出差、出国(境)参观学习活动
(一)实行干部出差学习审批备案制。由经办人员填写会议及差旅登记单后，报局分管领导或主要领导批准方能生效，并作为报销时的重要凭证。
(二)一律不准借学习考察名义用公款组织干部职工外出旅游。
(三)不得用公款组织和参与没有明确公务目的和实质内容的外出学习、考察等活动。
(四)经审核批准后组织干部外出学习考察的，不得借机安排旅游项目。
(五)出国(境)学习考察按有关规定报批。
第五条对未按要求审批备案的公款出差学习活动产生的费用一律不予报销。
第六条违规组织公款旅游、正常外出学习考察时借机安排旅游项目，费用由个人自负，并按有关规定给予问责查处。
第三章公务用车购置及运行维护费用管理
第七条严格按照公车编制和配备标准进行车辆更新和购置。
第八条更新和购置车辆严格按规定程序审批和采购。
第九条达到更新年限的车辆在确保车况和行车安全及修理费无大幅增长的前提下尽量继续使用。
第十条车辆保险、加油、维修应选择政府采购定点单位。
第十一条车辆维修保养由驾驶员列出清单，经局办公室初审后报局分管领导批准后实施，并明确责任人，对维修保养进行现场检查和清单核实，努力降低车辆维修费用。
第十二条对车辆实行一车一卡，在确保车辆性能要求的前提下统一使用 93号汽油。
第十三条不得公车私用。一律不准用单位的公务车辆学习驾驶技术;一律不准擅自驾驶公车;一律不准利用职权向企业、有关单位和他人借用车辆;一律不准将公车用于婚丧喜庆、度假休闲等非公务活动。
第十四条工作日 8 小时外、双休日、节假日期间除执行公务外，必须停放或封存在本单位。
第四章公务接待管理
第十五条公务接待由局办公室负责统一安排。明确公务接待范围，对无公函的公务活动不予接待。
第十六条公务接待坚持节约简朴的原则，严禁奢侈浪费。公务接待严格按标准安排住宿、用餐，严禁超规格、超标准接待。
第十七条公务接待中，严禁使用香烟、高档酒和用公款购买礼品，确需用餐，一般安排在单位食堂就餐。接待对象在 10 人以内的，陪餐人数不得超过 3人;超过 10 人的，不得超过接待对象人数的三分之一。禁止工作日午餐饮酒。严禁市内上下级之间、同级之间用公款互相宴请。
第十八条公务接待费用全部在“招待费”科目和部门决算中如实反映，不得列入其他费用支出科目，不得转移列入基建项目管理费用和在下属单位列支，也不得列入单位食堂成本。
第十九条接待费报销凭证应当包括财务票据、派出单位公函、接待清单及接待审批表。公务接待消费实行国库集中支付或公务卡支付结算。公务接待费用不得超过年度预算控制数。
第五章管理与监督
第二十条“三公”经费执行实行局分管副局长一支笔签字核销制度。大额“三公”经费使用需经集体讨论。
第二十一条局纪检组要加强对“三公”经费管理使用情况的监督检查。畅通群众监督、舆论监督等监督渠道。
第二十二条财务科的主要职责：
(一)负责“三公”经费预决算编制，严格执行“三公”经费预算。
(二)强化内部财务管理和监督，确保“三公”经费“零增长”，防止违反财经纪律现象发生，对疏于监管发生的问题负相应责任。
(三)编制年度部门决算时，统计汇总本单位“三公”经费支出和预算执行情况，报市相关部门备案。
(四)推进“三公”经费公开工作，按照财政关于“三公”经费一律公开的要求，每半年在局机关和中心公开，接受监督。
第六章附则
第二十三条局设立举报电话(举报电话：)，接受群众的举报。
第二十四条本规定由局办公室(财务科)负责解释。
篇二：行政事业单位“三公”经费监督管理办法
17 年最新三公经费管理制度 三公经费是指财政拨款支出安排的出国(境)费、车辆购置及运行费、公务接待费这三项经费。由于这三项费用的滥用涉及中华人民共和国党政机关的公费旅游、公车消费、公款吃喝等不良行为，故为社会普遍关注。下面是学优网为大家带来的三公经费管理制度，欢迎阅读。第一章 总则 第一条 切实加强“三公”经费预算的编制和执行管理，健全完善厉行节约、反对浪费长效机制，进一步压缩全县“三公”经费，把节约下来的资金用于关系广大人民群众切身利益的生态文明建设、美丽乡村建设等民生工程、惠民工程。2014 年实现全县的“三公”经费支出下降 15%，今后逐年下降。
第二条 本规定适用于全县各级党的机关、人大机关、行政机关、政协机关、审判机关、检察机关，以及工会、共青团、妇联等人民团体和事业单位。
第二章 国内差旅和因公临时出国(境) 第三条 县直各部门、各乡镇(街道)应当建立健全并严格执行国内差旅内部审批制度。从严控制国内差旅人数和天数，严禁无明确公务目的的差旅活动，严禁以公务差旅为名变相旅游，严禁异地部门间无实质内容的学习交流和考察调研。不得向下级单位或其他单位转嫁差旅费。
第四条 县直各部门、各乡镇(街道)国内差旅住宿费和伙食补助费开支标准，严格按照《新平县行政事业单位差旅费管理办法》执行。差旅人员不得向接待单位提出正常公务活动以外的要求，不得接受礼金、礼品和土特产品等，不准接受违反规定用公款支付的吃请、游览等。
第五条 加强对因公出国(境)管理工作的统一领导，按照“任务明确、按需派遣”的原则，根据工作需要统筹安排年度因公临时出国(境)计划。
严格执行年度计划报批、审核制度，出国(境)计划应包括出访任务、主要人员、时间、前往国家(地区)、邀请方和经费来源 2017 年最新三公经费管理制度。
严格控制团组数量和规模，不得安排照顾性、无实质内容的一般性出访，不得安排考察性出访，严禁集中安排赴热门国家和地区出访，严禁以各种名义变相公款出国旅游。严格执行因公临时出国(境)限量管理规定，不得把出国作为个人待遇，安排轮流出国。
严格控制跨地区、跨部门团组。组织双跨团组(包括双跨类培训团组)需征求有关外事部门意见。要加强出国培训总体规划和监督管理，严格控制出国(境)培训总量和规模，科学设置培训项目，择优选派培训对象，提高出国培训的质量和实效。不得参加由外方资助的背景复杂、专题敏感的出国(境)培训。不得组织未经批准或计划外的培训团组。
第六条 外事管理部门要加强因公临时出国(境)审核审批管理 2017 年最新三公经费管理制度。
加强因公临时出国(境)经费预算总额控制，严格执行经费先行审核制度。超过出国经费预算或无出国经费预算安排的不予批准，确有特殊需要的，按规定程序报批。严格将因公出国(境)经费开支控制在预算内，严禁违反规定使用出国经费预算以外资金作为出国经费，不得以任何形式接受或变相接受企事业单位资助，严禁向所属单位、企业、驻外机构等摊派或转嫁出国费用。
第七条 出国团组必须按规定标准安排交通工具和食宿，不得违反规定乘坐民航包机，不得乘坐私人、企业和外国航空公司包机，不得安排超标准住房和用车，不得擅自增加出访国家或地区，不得擅自绕道旅行，不得擅自延长在国外停留时间。外事管理部门应核验护照离、抵记录和出访路线，对违规的出访团组，要及时报告同级纪委，并按有关规定对责任人进行处理。
出国期间，不得与我国驻外机构和其他中资机构、企业之间用公款互赠礼品或纪念品，不得用公款相互宴请。
第八条 严格根据工作需要编制出境计划，加强因公出国(境)审批和管理，不得安排出境考察，不得组织无实质内容的调研、会议、培训、庆典、机构挂牌、开工仪式或内部慰问等活动。
严格遵守因公出国(境)经费预算、支出、使用、核算等财务制度。财务部门应严格根据经费预算和相关标准及管理办法审核出国(境)费用，加强对出国(境)经费使用的监督和检查工作，建立出国(境)经费使用情况检查制度。
领导干部要严格自律，带头学习和严格遵守因公出国(境)各项规定，不得以任何方式影响出国(境)审核、审批工作，不得接受超标准接待、高消费娱乐和健身活动，不得接受礼金、贵重礼品、有价证券、支付凭证等。
第三章 公务接待 第九条 本规定所称公务接待是指出席会议、考察调研、执行任务、学习交流、检查指导、请示汇报等公务活动。
第十条 严格执行《新平县县级机关集中统一公务接待管理办法》《新平县党政机关公务接待管理办法》和《中共新平县委办公室新平县人民政府办公室关于贯彻落实厉行节约控制行政成本支出的通知》规定，厉行勤俭节约，反对铺张浪费。国家工作人员不得要求将休假、探亲、旅游等活动纳入公务接待范围，不得在公务活动中接受违反规定的吃请、游览和非工作需要的参观 2017 年最新三公经费管理制度。
第十一条 县直各部门、各乡镇(街道)应当加强公务外出计划管理，科学安排和严格控制外出的时间、内容、路线、频率、人员数量，禁止在各县区、各部门间组织无实质内容、
没有特别需要的一般性学习交流、考察调研，禁止重复性考察，禁止以各种名义和方式变相旅游，禁止违反规定到风景名胜区(点)举办会议和活动 第十二条 县直各部门、各乡镇(街道)应当严格按照公务接待审批程序报批后组织实施，对能够合并的公务接待统筹安排，非公务活动一律不予接待。
第十三条 各接待单位应当建立公务接待清单制度，公务接待任务结束后，接待单位应当如实填写接待清单，并由相关负责人审签。接待清单包括接待事由，接待对象的单位、姓名、职务，公务活动项目、时间、场所和主要行程安排，就餐、住宿和用车安排，以及接待费用开支等情况。接待清单作为财务报销凭证之一。
第十四条 接待住宿应当严格执行差旅、会议管理的有关规定，实行定点安排食宿，执行协议价格。
123 免责声明：本文仅代表作者个人观点,与本网无关。
看完本文，记得打分哦：很差差还行好很好很好下载 Doc 格式文档马上分享给朋友：?知道苹果代表什么吗红苹果实用文章，深受网友追捧 黄苹果比较有用，值得网友借鉴 青苹果没有价值，写作仍需努力
篇三：行政事业单位“三公”经费监督管理办法
经费管理暂行办法第一章 总则 第一条 为加强因公临时出国(境)费､公务用车购置及运行费和公务接待费(以下简称“三公”经费)的规范管理,根据《中华人民共和国预算法》､《党政机关厉行节约反对浪费条 例》､《因公临时出国经费管理办法》､《因公短期出国培训费用管理办法》､《财政部中国民用航空局关于加强公务机票购买管理有关事项的通知》､《党政机关公务用车预算决算管理办法》､《党政机关国内公务接待管理规定》､《中央和国家机关外宾接待经费管理办法》等法律法规规定,制定本办法｡ 第二条 本办法适用于国资委机关(含国有企业监事会工作办公室,下同),纳入部门预算范围的直属单位､直管协会以及所属､代管的预算单位｡ 第三条 本办法所称“三公”经费管理,是指为保证各项工作的正常开展,对所安排的“三公”经费实施预算编制､执行及监督检查等工作｡ 第四条 “三公”经费管理应当坚持强化预算约束,厉行勤俭节约的原则,合理编制“三公”经费预算,严格执行预算审批制度,保证“三公”经费预算编制的完整性和预算执行的准确性｡“三公”经费应全部纳入预算管理,包括使用当年财政拨款､以前年度结转结余资金以及其他资金安排的预算资金｡ 第五条 委机关各厅局和各直属直管单位(以下简称各单位)是“三公”经费管理的主体,负责对本单位及所属代管单位的日常管理,管理局负责对各单位的指导､监督工作｡
第二章 因公临时出国(境)经费管理 第六条 因公临时出国(境)费应当全部纳入预算管理,严格控制因公临时出国
(境)费总额,科学合理地安排因公临时出国(境)费预算,不得超预算或无预算安排出国(境)团组｡ 第七条 因公临时出国(境)费的支付,应当严格按照国库集中支付制度和公务卡管理制度的有关规定执行｡严格执行各项经费开支标准,不得擅自突破,严禁接受或变相接受企事业单位资助,严禁向同级机关､下级机关､下属单位､企业､驻外机构等转嫁或摊派费用｡ 第八条 出访团组应当事先填报《因公临时出国(境)任务和预算审批意见表》(附件 1),由外事部门和财务部门分别出具审签意见,明确审核责任;因公短期出国培训组团单位应当填报《因公短期出国培训任务和预算审批意见表》,由出国培训管理部门和财务部门分别出具审签意见｡出国(境)任务､出国(境)经费预算未通过审核的,不得安排出访团组;培训任务､培训费用预算未通过审核的,不得安排出国培训｡ 第九条 国际旅费按照下列规定执行: (一)出国(境)人员应当优先选择由国内航空公司运营的国际航线,由于航班衔接等原因确需选择非国内航空公司航线,以及因最临近目的地国家(地区)中转需办理过境签证而选择其他部近中转地的,应当填写《乘坐非国内航空公司航班和改变中转地审批表》(附件 2),事先报经外事部门和财务部门审批同意｡ (二)因公临时出国(境)购买机票,须经外事部门和财务部门审批同意,优先购买通过政府采购方式确定的国内航空公司航班优惠机票,并尽可能购买往返机票｡机票款通过公务卡或银行转账方式支付,不得以现金支付｡ (三)出国(境)人员应当严格按照规定安排交通工具,不得乘坐民航包机或私人､企业和外国航空公司包机｡省部级人员可以乘坐飞机头等舱､轮船一等舱､火车高级软卧或全列软席列车的商务座;司局级人员可以乘坐飞机公务舱､轮船二等舱､火车软卧或全列软席列车的一等座;其他人员均乘坐飞机经济舱､轮船三等舱､火车硬卧或全列软席列车的二等座｡所乘交通工具舱位等级划分与以上不一致的,可乘坐同等水平的舱位｡所乘交通工具未设置上述规定中本级别人员可乘坐舱位等级的,应乘坐低一等级舱位｡
(四)出国(境)人员乘坐国际列车,国内段按国内差旅费的有关规定执行;国外段超过 6 小时以上的按自然(日历)天数计算,每人每天补助 12 美元｡ 第十条 出国(境)人员根据出访任务需要在一个国家城市间往来,应当事先在出国(境)计划中列明,并报外事部门和财务部门批准｡出国(境)人员的旅程必须按照批准的计划执行,其城市间交通费凭有效原始票据据实报销｡未列入出国(境)计划､未经本单位外事部门批准的,不得在国外城市间往来｡ 第十一条 出国(境)人员应当严格按照规定安排住宿,省部级人员可安排普通套房,住宿费据实报销;厅局级及以下人员安排标准间,在规定的住宿费标准之内予以报销｡ 第十二条 出国(境)人员伙食费､公杂费可以按规定的标准发给个人包干使用｡外方以现金或实物形式提供伙食费和公杂费接待我代表团组的,出国(境)人员不再领取伙食费和公杂费｡ 第十三条 出访团组对外原则上不搞宴请,确需宴请的,应当连同出国(境)计划一并报批,宴请标准按照所在国家一人一天的伙食费标准掌握｡出访用餐应当勤俭节约,不上高档菜肴和酒水｡出访团组与我国驻外使领馆等外交机构和其他中资机构､企业之间一律不得用公款相互宴请｡ 出访团组在国外期间原则上不对外赠送礼品,确有必要赠送的,应当事先报经外事部门和财务部门审批同意｡出访团组与我国驻外使领馆等外交机构和其他中资机构､企业之间一律不得以任何名义､任何方式互赠礼品或纪念品｡ 第十四条 出国(境)签证费用､护照照片费用､防疫费用､国际会议注册费用等凭有效原始票据据实报销｡根据到访国要求,出国(境)人员必须购买保险的,应当事先报经外事部门和财务部门批准后,按照到访国驻华使领馆要求购买,凭有效原始票据据实报销｡ 第十五条 出国培训费开支按本办法所附分国家和地区标准(附件 3)执行,并在规定的标准之内据实报销｡ 第十六条 出国(境)人员回国报销费用时,须凭有效票据填报由团组负责人和
外事部门负责人审核签字的国外费用报销单｡各种报销凭证须用中文注明开支内容､日期､数量､金额等,并由经办人签字｡ 各单位财务部门应当对因公临时出国(境)团组或因公短期出国培训团组提交的出国(境)任务批件､护照(包括签证和出入境记录)复印件及有效费用明细票据进行认真审核,严格按照批准的出国(境)团组人员､天数､路线､经费预算及开支标准核销经费,不得核销与出访任务无关的开支｡ 第十七条 各单位外事部门和财务部门应当配合审计部门提供因公临时出国(境)经费相关原始凭证｡外事部门负责向审计部门提供完整的出国(境)任务批件和相关审核材料;财务部门提供准确的费用报销凭证｡
第三章 公务用车购置及运行费管理 第十八条 公务用车购置及运行费应严格执行计划和预算管理｡各单位根据公务用车的配备更新标准､编制数量和现状,在编制部门预算之前,编制年度公务用车配备更新计划,报各单位资产管理部门审批｡公务用车购置及运行费应当全部纳入预算管理,严格控制公务用车购置及运行费总额｡ 第十九条 公务用车购置及运行费资金支付按照国库集中支付制度有关规定执行｡公务用车购置､保险､维修､加油应当严格按照政府采购制度执行,降低公务用车购置和运行成本｡ 第二十条 各单位资产管理部门和财务部门应当配合审计部门提供公务用车购置和运行相关的材料,如公务用车保有量､公务用车配置计划､公务用车购置和运行费支出明细账及原始凭证等｡
第四章 公务接待费管理 第二十一条 各单位应当加强公务外出计划管理,科学安排和严格控制外出的时间､内容､路线､频率､人员数量,禁止异地单位间没有特别需要的一般性学习交流､考察调研,禁止重复性考察,禁止以各种名义和方式变相旅游,禁止违反规定
到风景名胜区举办会议和活动｡ 公务外出确需接待的,派出单位应当向接待单位发出公函,告知内容､行程和人员｡邀请外宾来访应当按照有关外事管理规定,严格执行计划审批规定｡ 第二十二条 各单位应当加强对公务接待经费的预算管理,合理限定接待费预算总额｡公务接待费用应当全部纳入预算管理,单独列示｡ 第二十三条 禁止在接待费中列支应当由接待对象承担的差旅､会议､培训等费用,禁止以举办会议､培训为名列支､转移､隐匿接待费开支;禁止向下级单位及其他单位､企业､个人转嫁接待费用,禁止在非税收入中坐支接待费用;禁止借公务接待名义列支其他支出;禁止以任何名义赠送礼金､有价证券､纪念品和土特产品等｡ 第二十四条 各单位应当严格控制公务接待范围,不得用公款报销或者支付应由个人负担的费用｡不得将休假､探亲､旅游等活动纳入公务接待范围｡ 第二十五条 各单位应当根据规定的接待范围,严格接待审批控制,对能够合并的公务接待统筹安排｡ 公务活动结束后,接待单位应当如实填写接待开支清单(附件 4),并由相关负责人审签｡接待开支清单包括接待对象的单位､姓名､职务和公务活动项目､时间､场所､费用等内容｡ 第二十六条 接待住宿应当严格执行差旅､会议管理的有关规定,在定点饭店或者机关内部接待场所安排,执行协议价格｡出差人员住宿费应当回本单位凭据报销,与会人员住宿费按会议费管理有关规定执行｡ 住宿用房以标准间为主,接待省部级干部可以安排普通套间｡不得超标准安排接待住房,不得额外配发洗漱用品｡ 第二十七条 接待对象应当按照规定标准自行用餐｡确因工作需要,接待单位可以安排工作餐一次,并严格控制陪餐人数｡接待对象在 10 人以内的,陪餐人数不得超过 3 人;超过 10 人的,不得超过接待对象人数的三分之一｡ 第二十八条 外宾接待费开支范围主要包括:住宿费､日常伙食费､宴请费､交
通费､赠礼等,原则上不得列支外宾来华国际旅费｡ (一)住宿费标准:副部长级及以上人员率领的外宾代表团,可安排在五星级､四星级宾馆;司局级及以下人员率领的代表团以及其他一般外宾代表团,安排的宾馆最高不超过四星级｡副部长级及以上人员可安排套间,其他人员安排标准间｡ (二)日常伙食费(含酒水､饮料)标准:国家元首､政府首脑级每人每天 600 元;副总统､副总理和正､副议长级每人每天 550 元;正､副部长级每人每天 500 元;其他人员每人每天 300 元｡ (三)宴请费(含酒水､饮料)标准:正､副部长级人员出面举办的宴会,每人每次400 元;司局级及以下人员出面举办的宴会,每人每次 300 元｡冷餐､酒会､茶会分别为每人每次 150 元､100 元､60 元｡ (四)交通费标准:接待外宾确需租用车辆的,各单位应当与资质合格､运营规范的汽车租赁公司签订租赁合同｡外宾赴地方访问时,应当按级别乘坐相应等级标准交通工具,副部长级及以上外宾可提供飞机头等舱､轮船一等舱和火车软席(含高铁/动车商务座､全列软席列车一等座､火车高级软卧),其他人员可提供飞机经济舱､轮船二等舱和火车软席(含高铁/动车一等座､全列软席列车一等座､火车软卧)｡ (五)对外赠礼以赠礼方或受礼方级别较高一方的级别确定赠礼标准｡赠礼方或受礼方为正､副部长级人员的,每人次礼品不得超过 400 元;赠礼方或受礼方为司局级人员的,每人次礼品不得超过 200 元;其他人员,可以视情况赠送小纪念品｡ (六)陪同外宾赴地方访问期间,陪同人员的伙食费､住宿费､交通费等开支标准按照中央和国家机关国内差旅费管理的有关规定执行,并由所在单位分别负担｡各单位接待工作人员在接待活动期间,确因工作需要不能按时用餐的,经接待单位领导批准,可以领取误餐补助,标准为每人每次 50 元｡ 第二十九条 接待费报销凭证应当包括财务票据､派出单位公函和接待开支清单｡接待费资金支付应当严格按照国库集中支付制度和公务卡管理制度有关规定执行｡具备条件的地方应当采用银行转账或者公务卡方式结算,不得以现金方
式支付｡
第五章 监督检查 第三十条 “三公”经费预算批复后,原则上不得调整,如遇重大事项确需调整,经委内各厅局､各预算单位主要负责同志审批后报送管理局,由管理局向财政部提出调整预算的申请｡ 第三十一条 建立“三公”经费定期报告制度,各单位应按月报送“三公”经费预算执行情况,严格控制“三公”经费支出,严禁超预算或无预算支出｡ 第三十二条 除涉密内容和事项外,“三公”经费预决算应当按照预决算信息公开的有关规定及时公开,主动接受社会监督｡ 第三十三条 管理局将定期或不定期组织对各单位进行检查,“三公”经费管理使用情况作为监督检查的一项重点内容｡监督检查内容包括: (一)“三公”经费预算编制的真实性､完整性; (二)“三公”经费预算执行和标准执行情况; (三)“三公”经费信息公开情况｡ 第三十四条 对违反本办法规定的,将按照《财政违法行为处罚处分条例》(国务院令第 427 号)等有关规定严肃处理,并追究有关人员责任｡
第六章 附则 第三十五条 各单位可依据本办法,结合本单位实际制定“三公”经费管理细则报管理局备案｡ 第三十六条 本办法自印发之日起施行｡
附件 1 因公临时出国(境)任务和预算审批意见表 团组名称
组团单位
团长(级别)
团员人数
出访国别 (含经停)
出访时间 (天数)
出国任务审核意见 审核单位
审核人
审 核 日期
审核依据
审核内容 是 否 列 入 出 国 计 划
出 访 目 标 和 必 要 性
时间和国别是否符合规定
路 线 是 否 符 合 规 定
团组人数是否符合规定
其 他 事 项
审核意见
预算财务审核意见 审核单位
审核人
审核日期
审核依据
审核内容 是否列入年度预算:
合计 国际旅费 住宿费 伙食费 公杂费 其他费用
须事先报批的支出事项
其 他 事 项
审核意见
附件 2 乘坐非国内航空公司航班和改变中转地审批表 编号:
填表日期:
年
月
日 团组名称
组团单位
团员人数
出访国家(地区)
乘坐航班
选择非国内航空公司航班原因,或者改变最邻近目的地国家(地区)中转原因
外事部门审核意见 审核单位
审核日期
审核意见
预算财务审核意见 ...
推荐访问:行政事业单位“三公”经费监督管理办法 经费 三公 行政事业单位
